11 июля 2025

Подача налогов в США в 2025 году: что изменилось и как подготовиться

Новый год — новые правила. Если вы живёте, работаете или ведёте бизнес в Америке, важно быть в курсе налоговых обновлений. В 2025 году вступили в силу несколько изменений, которые могут повлиять на вашу декларацию. Ниже — что важно знать и как правильно подготовиться к подаче налогов в США.

Подача налогов в США в 2025 году

🔄 Что изменилось в 2025 году?

1. Увеличены стандартные вычеты

IRS увеличила стандартные вычеты, чтобы учесть инфляцию:

  • Single: $14,600 (было $13,850)

  • Married Filing Jointly: $29,200 (было $27,700)

  • Head of Household: $21,900

Если вы не детализируете вычеты (itemized), скорее всего вы примените именно эту сумму. Это хорошая новость: меньше облагаемой базы — меньше налогов.

2. Кредиты на детей и уход за ними

Child Tax Credit остаётся на уровне до $2,000 за ребёнка. Но важно: для получения возврата в полном объёме ваш доход должен быть в определённых рамках. Некоторые штаты ввели дополнительные кредиты — CPA может проверить, имеете ли вы на них право.

3. Изменения в лимитах на пенсионные взносы

Взносы в 401(k) и IRA также выросли:

  • 401(k): до $23,000 (+$7,500 catch-up, если 50+)

  • Traditional/Roth IRA: до $7,000 (+$1,000 catch-up, если 50+)

Если вы не использовали этот способ оптимизации в прошлом — 2025 год хороший шанс начать.

4. Работа за границей и FBAR

Многие американские резиденты работают удалённо или получают доход за пределами США. Важно помнить:

  • доход облагается налогом в США независимо от страны происхождения

  • необходимо подавать FBAR и/или FATCA, если у вас есть зарубежные счета

  • ошибки в этих отчётах могут стоить очень дорого

5. Больше проверок self-employed

IRS продолжает ужесточать контроль за теми, кто работает сам на себя. Будьте особенно внимательны с:

  • формой 1099-NEC

  • расходами по Schedule C

  • уплатой квартальных estimated taxes

✅ Как подготовиться к подаче налогов в 2025 году?

  1. Соберите документы заранее
    Формы W-2, 1099, 1098, K-1, отчёты по инвестициям, банковские выписки и т.п.

  2. Проверьте статус налогового резидента
    Это особенно важно для иммигрантов, студентов и тех, кто работает удалённо.

  3. Отдельно учтите доход за границей
    В том числе переводы, доходы от аренды, доли в компаниях.

  4. Проконсультируйтесь с CPA
    Светлана Гаджиева — лицензированный CPA и EA — подберёт стратегию, проверит все вычеты и подаст декларацию корректно и вовремя.

Нужна помощь с подачей налогов в США онлайн?

Не рискуйте ошибками и переплатами — доверьте подготовку налогов профессионалу. Светлана работает с резидентами, иммигрантами, владельцами бизнеса и self-employed по всей Америке — на русском языке и с учётом всех нюансов 2025 года.

🌐 Сайт: gadzhieva.com
📧 Email: svetlana@gadzhieva.com
📱 Телефон: (510) 974-3115

💬 Telegram: https://t.me/Svetlana_CPA
📸 Instagram: @gadzhievacpa
💼 LinkedIn: Светлана Гаджиева, CPA